Kontrole Biura Kontroli w 2007r.

Biuro Kontroli informuje, że w 2007 r. przeprowadzono kontrole w jednostkach organizacyjnych
Powiatu zgodnie z planem określonym w Uchwale Nr 16/33/2007 Zarządu Powiatu w Ostródzie z dnia 28.03.2007 r.

L.p.	Nazwa kontrolowanej jednostki organizacyjnej Powiatu	Zakres kontroli	Termin przeprowadzenia kontroli (miesiąc)	Główne ustalenia
1	2	3	4	5
1.	Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie w Ostródzie	Przestrzeganie procedur w zakresie celowości zaciągania zobowiązań finansowych i dokonywania wydatków w 2006 r. (5 % wydatków). Sprawozdawczość budżetowa za 2006 r. Realizacja zadań finansowanych ze środków PFRON.	Styczeń – marzec 2007 r.	Wydatki na wynagrodzenia bezosobowe oraz zakup usług ponoszone były na cele i w wysokości przewidzianej w planie finansowym jednostki. Stwierdzono uchybienia w egzekwowaniu od Wnioskodawców terminów składania dokumentów rozliczeniowych z przyznanego dofinansowania ze środków PFRON oraz przestrzegania zasady, że zadeklarowane środki własne beneficjenta nie mogą ulec zmniejszeniu.
2.	Specjalny Ośrodek Szkolno-Wychowawczy w Ostródzie	Przestrzeganie procedur w zakresie celowości zaciągania zobowiązań finansowych i dokonywania wydatków w 2006 r. (5 % wydatków). Sprawozdawczość budżetowa za 2006 r. Przestrzeganie procedur w zakresie celowości zaciągania zobowiązań finansowych i dokonywania wydatków w 2006 r. (5 % wydatków). Sprawozdawczość budżetowa za 2006 r. Przestrzeganie procedur w zakresie celowości zaciągania zobowiązań finansowych i dokonywania wydatków w 2006 r. (5 % wydatków). Sprawozdawczość budżetowa za 2006 r.	Marzec 2007 r.	Wydatki na wynagrodzenia bezosobowe oraz zakup usług ponoszone były na cele i w wysokości przewidzianej w planie finansowym jednostki. Stwierdzono błędy w klasyfikacji wydatków na zakup usług remontowych.
3.	Zespół Szkół Rolniczych im. W.Witosa w Ostródzie		Marzec 2007 r.	Z analizy sprawozdań wynika, że w planie finansowym jednostki nie przewidziano wydatków na zakup usług remontowych i w okresie styczeń - listopad 2006 r. księgowano je w błędnej podziałce klasyfikacji budżetowej.
4.	Zespół Szkół im. S. Petöfii w Ostródzie		Maj 2007 r.	Wydatki na wynagrodzenia bezosobowe oraz zakup usług ponoszone były na cele i w wysokości przewidzianej w planie finansowym jednostki. Stwierdzono błędy w klasyfikacji wydatków na zakup usług remontowych.
5.	Zespół Szkół Zawodowych im. S.Staszica w Ostródzie		Maj- Czerwiec 2007 r.	Wydatki na wynagrodzenia bezosobowe oraz zakup usług ponoszone były na cele i w wysokości przewidzianej w planie finansowym jednostki. Stwierdzono błędy w klasyfikacji wydatków na badania profilaktyczne pracowników oraz na zakup usług remontowych.
6.	Poradnia Psychologiczno-Pedagogiczna w Ostródzie		Czerwiec 2007 r.	Realizacja wydatków budżetowych prowadzona była w sposób racjonalny i zgodny z zasadami oszczędnego gospodarowania. Pozytywną ocenę kontroli obniża błędna klasyfikacja wydatków na zakup usług remontowych.
7.	Liceum Ogólnokształcące im. J.Bażyńskiego w Ostródzie		Lipiec 2007 r.	Realizacja wydatków budżetowych prowadzona była w sposób racjonalny i zgodny z zasadami oszczędnego gospodarowania. Pozytywną ocenę kontroli obniża błędna klasyfikacja wydatków na badania profilaktyczne pracowników oraz na zakup usług remontowych.
8.	Specjalny Ośrodek Szkolno-Wychowawczy w Miłakowie		Lipiec 2007 r.	Stosowany w praktyce sposób rozliczania umów zleceń i mów o dzieło nie został uregulowany przepisami wewnętrznymi obowiązującymi w kontrolowanej jednostce. Stwierdzono błędy w klasyfikacji wydatków budżetowych.
9.	Zespół Szkół Agro-Ekonomicznych w Dobrocinie		Sierpień 2007 r.	Wydatki na wynagrodzenia bezosobowe oraz zakup usług ponoszone były na cele i w wysokości przewidzianej w planie finansowym jednostki. Stwierdzono błędy w klasyfikacji wydatków na zakup usług remontowych.
10.	Zespół Szkół Licealnych w Morągu		Sierpień 2007 r.	Kontrola umów zleceń wykazała, że czynności, które powinien wykonywać główny księgowy (naliczenie amortyzacji środków trwałych) zlecono innej osobie, która nie jest pracownikiem jednostki, co świadczy o dokonywaniu wydatków w sposób nieoszczędny i niecelowy. Stwierdzono błędy w klasyfikacji wydatków na zakup usług zdrowotnych oraz usług remontowych.
11.	Zespół Szkół w Saminie		Wrzesień 2007 r.	Kontrola ujawniła, że zakupione licencje na programy komputerowe oraz meble stanowiące wyposażenie pracowni komputerowej nie zostały ujęte w ewidencji księgowej jako składniki majątku jednostki. Stwierdzono błędy w klasyfikacji wydatków na zakup usług remontowych i usług pozostałych.
12.	Specjalny Ośrodek Szkolno-Wychowawczy w Szymanowie		Wrzesień 2007 r.	Wydatki na wynagrodzenia bezosobowe oraz zakup usług ponoszone były na cele i w wysokości przewidzianej w planie finansowym jednostki. Stwierdzono błędy w klasyfikacji wydatków na zakup usług remontowych, pocztowych i zdrowotnych.
13.	Zarząd Dróg Powiatowych w Ostródzie		Wrzesień 2007 r.	Wydatki na wynagrodzenia bezosobowe oraz zakup usług ponoszone były na cele i w wysokości przewidzianej w planie finansowym jednostki. Do przygotowania i przeprowadzania postępowań o udzielenie zamówień publicznych nie wniesiono zastrzeżeń. Pozytywną ocenę kontroli obniża błędna klasyfikacja wydatków na zakup usług zdrowotnych.
14.	Placówka Wielofunkcyjna Dom dla Dzieci i Młodzieży „Promyk” w Morągu		Październik 2007 r.	Wydatki na wynagrodzenia bezosobowe oraz zakup usług ponoszone były na cele i w wysokości przewidzianej w planie finansowym jednostki. Stwierdzono błędy w klasyfikacji wydatków na zakup usług zdrowotnych.
15.	Dom Pomocy Społecznej w Szyldaku		Październik 2007 r.	Realizacja wydatków budżetowych prowadzona była w sposób racjonalny i zgodny z zasadami oszczędnego gospodarowania. Pozytywną ocenę kontroli obniża błędna klasyfikacja wydatków na zakup usług zdrowotnych.
16.	Zespół Szkół Zawodowych i Ogólnokształcących w Morągu		Październik 2007 r.	Wydatki na wynagrodzenia bezosobowe oraz zakup usług ponoszone były na cele i w wysokości przewidzianej w planie finansowym jednostki. Stwierdzono błędy w klasyfikacji wydatków na zakup usług zdrowotnych.
17.	Poradnia Psychologiczno-Pedagogiczna w Morągu		Październik 2007 r.	Realizacja wydatków budżetowych prowadzona była w sposób racjonalny i zgodny z zasadami oszczędnego gospodarowania. Pozytywną ocenę kontroli obniża błędna klasyfikacja wydatków na zakup usług zdrowotnych.
18.	Powiatowy Urząd Pracy w Ostródzie		Październik 2007 r.	Realizacja wydatków budżetowych prowadzona była w sposób racjonalny i zgodny z zasadami oszczędnego gospodarowania. Pozytywną ocenę kontroli obniża błędna klasyfikacja wydatków na opłaty sadowe, wynagrodzenia bezosobowe oraz zakup usług zdrowotnych.
19.	Bursa Szkolna w Ostródzie		Październik 2007 r.	Realizacja wydatków budżetowych prowadzona była w sposób racjonalny i zgodny z zasadami oszczędnego gospodarowania. Nieprawidłowości nie stwierdzono.
20.	Świetlica Terapeutyczna w Ostródzie		Październik 2007r.	Wydatki na wynagrodzenia bezosobowe oraz zakup usług ponoszone były na cele i w wysokości przewidzianej w planie finansowym jednostki. Stwierdzono błędy w klasyfikacji wydatków na zakup usług zdrowotnych.
21.	Centrum Kształcenia Ustawicznego w Ostródzie		Listopad 2007 r.	Kontrola ujawniła, że ze środków na działalność bieżącą jednostki finansowano nieplanowane wydatki na zakup żywności oraz wiązanki kwiatów i upominku. Stwierdzono błędy w klasyfikacji wydatków na zakup żywności oraz usług zdrowotnych.
22.	Powiatowy Ośrodek Dokumentacji Geodezyjnej i Kartograficznej w Ostródzie		Grudzień 2007 r.	Realizacja wydatków budżetowych prowadzona była w sposób racjonalny i zgodny z zasadami oszczędnego gospodarowania. Nieprawidłowości nie stwierdzono.
23.	Rodzinny Dom Dziecka w Grabinku		Grudzień 2007 r.	Wydatki na wynagrodzenia bezosobowe oraz zakup usług ponoszone były na cele i w wysokości przewidzianej w planie finansowym jednostki. Pozytywną ocenę kontroli obniża błędna klasyfikacja wydatków na zakup usług remontowych.

Kontrole Biura Kontroli w 2007r.

Wersja archiwalna

Szanujemy Twoją prywatność

Dostosuj wygląd strony